出纳的职责是什么

出纳是负责单位财务部门中货币资金收付、保管、核算等工作的专业人员。其核心职责主要包括：

1. 货币资金收付 ：

办理现金收付业务，如员工薪资发放、报销费用支付等。

处理银行结算业务，如转账、汇票、支票等。

2. 货币资金保管 ：

妥善保管库存现金、有价证券等，确保安全无损。

保管财务印章、票据等重要物品，防止丢失或被盗用。

3. 账务核算 ：

登记现金日记账和银行存款日记账，确保账实相符。

编制货币资金报表，反映单位货币资金的收支情况。

4. 票据管理 ：

负责发票、收据、支票等票据的领取、开具、保管和作废工作。

审核票据的真实性和合法性，确保票据的合规使用。

5. 内部控制 ：

遵守单位财务制度和内部控制要求，确保出纳工作的合规性。

配合审计部门进行内部审计，提供必要的财务资料和说明。

6. 其他职责 ：

参与编制月度、季度及年度财务报告中的现金流量表部分。

负责日常费用报销，包括审核报销单、支付证明单等。

负责员工工资的发放，包括审核工资表、编制工资发放单等。

管理资本、基金核算，工资核算，成本费用核算，财务成果核算等。

保管好现金、网银U盾、支付密码器、密码单、资金日报表、各种印章、空白支票、支票登记簿、空白收据及其他有价证券。

传递资金类原始凭证，及时将原始凭证转交给会计。

完成上级安排的其它任务。

出纳的工作需要严格遵守相关的财务法规和公司内部的财务制度，确保财务信息的准确性和完整性，为企业的财务管理和决策提供支持

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